Schuldsaldoverzekering

Een schudsaldoverzekering is een specifiek type overlijdensverzekering, en is een belangrijk instrument binnen de financiële bescherming van het gezin.

Elke natuurlijke persoon die een hypothecair krediet afsluit en zijn gezin of nabestaanden wil beschermen.

Er is geen wettelijk verplichting zoals bijvoorbeeld bij een BA autoverzekering of een arbeidsongevallenverzekering. De schuldsaldoverzekering kan wel contractueel verplicht worden door de kredietinstelling. Weet dat een verzekeringsbemiddelaar zoals Life Experts voor een schuldsaldoverzekering beroep kan doen op daarin gespecialiseerde verzekeringsmaatschappijen. Onze cliënten krijgen daardoor betere voorwaarden dan wat gangbaar is.

Bij een herziening van het hypothecair krediet is het ook aangewezen om de schuldsaldoverzekering te herbekijken. Een schuldsaldoverzekeirng kan ook afgesloten worden op het hoofd van twee verzekerden. De uitkering van de verzekeraar zal plaatsvinden naar aanleiding van het eerste overlijden van één van beiden. Daarna dooft de polis uit.

Voor schuldsaldoverzekeringen afgesloten sinds 1 januari 2020 is er geen fiscaal voordeel meer mogelijk binnen de vastgoedfiscaliteit. Daardoor kan u misschien enkele alternatieven overwegen?

In al deze gevallen zal moeten rekening gehouden worden:

Bij een echte schuldsaldoverzekering is er slechts 1,1% premietaks verschuldigd, terwijl bij een gewone individuele levensverzekering een premietaks verschuldigd zou zijn van 2%.

Voor schuldsaldoverzekeringen afgesloten sinds 1 januari 2020 is er geen fiscaal voordeel meer mogelijk binnen de vastgoedfiscaliteit. Voor alternatieve fiscale mogelijkheden, zie het vak hiernaast. De premies van schuldsaldoverzekeringen gekoppeld aan een lening afgesloten in Vlaanderen vóór 31 december 2019, kwamen onder bepaalde voorwaarden nog wel in aanmerking voor belastingvermindering. En wie van dit voordeel genoot, kan dit blijven genieten voor de duur van het hypothecair krediet. Heel wat verzekerden genieten nog van belastingsvermindering binnen de sinds 1 januari 2005 woonbonus (kapitaalsaflossing + intrest + premie schuldsaldoverzekering). Het voordeel gold voor 10 jaar en waren wel wat voorwaarden te voldoen.

Zodra dat men één premie van de schuldsaldoverzekering fiscaal in mindering heeft gebracht, wordt het uitgekeerde bedrag naar aanleiding van het het overlijden van de kredietnemer-verzekerde belast. Het is de persoon die het economische voordeel van de woning verwerft, dit is het vruchtgebruik of de volle eigendom, die zal belast worden. De belasting gebeurt met een "fictieve rente", waardoor de belastingdruk gespreid wordt over een aantal jaren. Deze rente moet worden aangegeven op de belastingaangifte als een vervangingsinkomen en wordt bijgevolg samen met de andere inkomsten belast aan de progressieve belastingtarieven.